交易商协会暂停康得集团、康得新其债务融资工具业务

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中国银行间市场交易商协会

经销商协会公开谴责Conde集团,Conde New并暂停其债务融资工具业务

经过2019年经销商协会第八次自律会议后,决定给予康德投资集团有限公司(以下简称“康德集团”)和康德新型复合材料集团有限公司(以下简称“康德新”)。公开谴责,下令整改和暂停处理债务融资工具。自律决定于正式生效。

经过调查,康德集团作为债务融资工具的发行人,严重违反了银行间市场的自律规则:

首先,康德集团没有处理收集子公司资金及其中大量资金的真实账户,其中包括使用未实现的凭证进行财务处理,以及通过外部收集资金的体外转移账户。公司2015 - 2017年度财务报告和2018年第三季度财务报表的主题数据,如货币资金,其他应收款,其他应付款,利息支出和净利润,均属不真实且不准确。

其次,康德集团和中国银行西单支行签署的《现金管理业务合作协议》对公司的财务管理和运营独立性产生了重大影响。但是,它尚未在“定向债务融资工具发行协议”和年度报告中披露协议的主要内容。不完整的。

第三,康德集团于2017年9月至2018年6月发布的五阶段目标债务融资工具发行协议中发行人独立性的声明与实际情况不符。

四,康德集团在发行目标债务融资工具期间未披露康德碳谷科技股份有限公司(以下简称“康德碳谷”)增资的主要合同事项及部分对外担保和相关的债务。

第五,康德集团未披露2018年10月至12月期间发生的逾期贷款期限,也没有启动发行文件规定的投资者保护程序。

作为债务融资工具的发行人,康德新有严重违反银行间市场自律规则的行为:

首先,康德信及部分子公司先后加入了康德集团的现金管理服务网络。相关账户资金实时汇入康德集团账户,但未计入资金收集,2015 - 2018年年度财务报告信息不实。

其次,康德信及其子公司进入现金管理服务网络对康德信的财务管理和运营独立性产生了重大影响,但尚未在债务融资工具招股说明书和年度报告中披露现金管理服务网络。信息。

第三,在Condexin于2017年2月至2018年4月发行的四阶段债务融资工具的招股说明书中,公司股东不占用其资产的声明并非如此。

款。

第五,康德信未持续披露投资康德碳谷等主要合同事宜,并在银行间市场收购海外高分子材料平台。第六,康德新没有及时披露为某些银行贷款提供抵押品的主要问题。

康德集团和康德新闻长期虚报财务信息。关于债务融资工具发行文件的信息披露是不真实和不完整的。相关重大事项未发生在期间内,债务融资工具存在重大风险或违约,相关行为严重受损。投资者的权益侵犯了市场的诚信意识,对私营企业的融资环境造成了重大不利影响。

康德集团和康德新的上述行为明显违反了《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》,《银行间市场非金融企业债务融资工具发行规范指引》,《非金融企业债务融资工具定向发行注册文件表格体系》和《非金融企业债务融资工具存续期信息披露表格体系》的相关规定,违规事实清楚,证据充分,情况不好。他们是通过自律会议给予并给予两个发行人公开谴责,下令更正,暂停处理债务融资工具,并向相关负责人公开免责声明,严重警告和警告,并确定其中一些是债务融资工具市场的不适当候选人。

针对涉嫌违反康德集团相关机构和康德新债务融资工具的行为以及对部分负责人员的审查申请,协会正在根据流程推进相关工作,并将在决定后单独通知自我约束形成。

信息披露是债券市场健康运行的基础,也是违反法律法规的“高风险区”。个别发行人对法律法规和市场纪律缺乏敬畏,并且存在严重损害投资者权利的恶性行为。对此,经销商协会将继续加大查处力度,从严惩到严惩,有效维护市场秩序,净化市场生态。

主编:汤唯